Financiële positie
In hoofdstuk 1 vindt u een toelichting op het financiële kader.
Beleidsbegroting
De beleidsbegroting bestaat uit het Programmaplan en de verplichte paragrafen.
Het programmaplan van de begroting 2017 is, conform het coalitieakkoord, opgebouwd vanuit vier programma's, te weten:
Op 10 juni 2014 heeft de Raad ingestemd met het voorstel “Doorontwikkeling Planning & Controlcyclus”. In 2015 heeft dit geresulteerd in een nieuwe opzet van de begroting met daarin een doelenboom, indicatoren en speerpunten voor elk programma. Ook is aangegeven dat de nieuwe opzet van de begroting in ontwikkeling is en dat er verder vorm aan moet worden gegeven. Mede op basis van de aanbevelingen van de rekenkamercommissie en de wijgingen in de BBV zijn ook in de voorliggende begroting weer stappen gezet.
In het programmaplan wordt per programma antwoord gegeven op de volgende W-vragen:
Ieder programma start met de strategische doelen vanuit de Toekomstvisie Losser 2025 Samen Schatbewaarders en een doelenboom. In deze doelenboom wordt de verbinding tussen de beleidsdoelen (‘Wat willen we bereiken?’) en de in te zetten producten (‘Wat gaan we ervoor doen?’) schematisch weergegeven. Het betreft een samenvatting voor het hele programma.
In de tabel met speerpunten wordt toegelicht op welke wijze de verschillende producten ingezet gaan worden voor het begrotingsjaar. Tot slot wordt de begroting 2017 per programma weergegeven op productniveau. Hiermee krijgt u inzicht in de kosten per product. De informatie met betrekking tot het bestaand beleid is terug te vinden in de bijlage van de begroting. De gepresenteerde begroting is nog in ontwikkeling en krijgt in de komende jaren nog verder vorm, mede op basis van de uitwerking van de diverse wijzigingen vanuit het BBV.
Financiële begroting
In hoofdstuk 4 is een toelichting op het financieel perspectief opgenomen, bestaande uit een resultatenoverzicht op programmaniveau en een overzicht van de ontwikkelingen van de Algemene Risico Reserve, de overige reserves en de voorzieningen.