Losser, 26 september 2023
Voor u ligt de gemeentebegroting 2024 van de gemeente Losser. Op 11 juli 2023 heeft de raad met de Voorjaarsnota 2023 ingestemd. De hierin opgenomen ambities, de daarmee samenhangende financiële effecten en de aangenomen moties zijn, voor zover mogelijk, in de voorliggende begroting verwerkt.
Zoals bij de Voorjaarsnota aangekondigd, ligt nu een opgavegerichte begroting voor. De ingezette lijn van de Voorjaarsnota is daarmee voortgezet. Bedoeling hiervan is dat het opgavegerichte besturen en werken een nieuwe impuls krijgt. In het verleden lag het accent op de te verrichten activiteiten in het begrotingsjaar. In de voorliggende begroting is meer aandacht voor de te bereiken (meerjarige) doelen en de resultaten die wij in 2024 willen bereiken.
Het financiële beeld in onze begroting stemt tot tevredenheid. Het financieel perspectief ontwikkelt zich in lijn met het perspectief uit de Voorjaarsnota. Na de financiële actualisering en de verwerking van de financiële lasten van een beperkt aantal nieuwe prioriteiten (zie kopje ‘Prioriteiten na besluitvorming over de Voorjaarsnota 2023’) resteert een structureel sluitende begroting 2024, 2025 en 2026. Alleen de jaarschijf 2027 laat een structureel nadeel zien. Het structurele tekort in de laatste jaarschijf is relatief beperkt van omvang. Het feit dat dit tekort zich pas in de laatste jaarschijf manifesteert, maakt dat we zo nodig tijdig maatregelen kunnen treffen. Bovendien is de Losserse reservepositie van dien aard, dat we tegen een stootje kunnen.
Juist in de komende periode is het nodig om qua financiën de vinger aan de pols te houden. Nog altijd hangt de tweede tranche van de herverdeling van het gemeentefonds, die voor Losser nadelige gevolgen kan hebben, boven de markt. Bovendien zijn de aannames die we in deze begroting voor het Sociaal domein hebben moeten doen, ten aanzien van de Hervormingsagenda van het rijk, met de nodige onzekerheden omgeven. Daarvoor verwijzen we naar het gestelde in paragraaf 1.1 ('Financieel perspectief').
Het merendeel van de Nederlandse gemeenten heeft meerjarig grote financiële problemen. De Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) heeft hierover ook de noodklok geluid in de richting van het rijk. Om vorm en inhoud te geven aan de vele uitdagingen waar gemeenten zich voor gesteld zien, is het nodig dat het rijk hen ook uitzicht biedt op voldoende financiële armslag. Op dit moment ontbreekt het daar aan.
Prioriteiten na besluitvorming over de Voorjaarsnota 2023
Hoewel wij strak de hand willen houden aan ons uitgangspunt dat de inhoudelijke en financiële piketpalen bij de Voorjaarsnota worden geslagen, willen we prioriteiten op het vlak van privacy en veiligheid aan de raad voorleggen. Hiervoor verwijzen we naar de toelichting in paragraaf 1.1.
Uitgangspunten begroting
In de voorliggende begroting is uitgegaan van de gebruikelijke uitgangspunten. Voor de indexatie van de algemene belastingen is ook nu aansluiting gezocht bij de verwachtingen in het Centraal Economisch Plan van het CPB. Voor de riool- en afvalstoffenheffing is sprake van 100%-kostendekking. Daarbij houden wij vanzelfsprekend niet alleen rekening met de lastenverlichting van € 250.000 op de Afvalstoffenheffing, waartoe de raad bij de Voorjaarsnota heeft besloten. Om te voorkomen dat desondanks het tarief van genoemde heffing zou moeten stijgen, hebben wij incidenteel nog een aanvullend bedrag aangewend, zodat geen tariefstijging voor 2024 nodig is.
Wij hopen met de voorliggende begroting een goede basis te hebben gelegd voor een constructieve gedachtewisseling met de gemeenteraad.