Losser, 1 oktober 2019
Voor u ligt de Programmabegroting 2020 van de gemeente Losser. Op 9 juli 2019 heeft de gemeenteraad besloten in te stemmen met de Voorjaarsnota 2019 – 2023. In deze nota zijn de beleidsmatige en budgettaire piketpalen geslagen. De raad heeft besloten tot het honoreren van noodzakelijke prioriteiten, wensen en tot het doen van investeringen. Bij het opstellen van de Programmabegroting was deze besluitvorming maatgevend.
Financieel perspectief
Zoals hiervoor aangegeven, is bij het opstellen van de begroting in financiële zin uitgegaan van de besluitvorming van de gemeenteraad bij de Voorjaarsnota. Het volgende is nog belangrijk. Conform de afspraken is de zogenoemde meicirculaire van het gemeentefonds niet bij de besluitvorming over de nota betrokken. Wel is op 18 juni 2019 een raadsinformatie over dit onderwerp aan de raad gestuurd.
In de voorliggende begroting is de meicirculaire wel financieel vertaald en zijn daarnaast de andere ontwikkelingen met financiële impact (rente, btw-compensatiefonds en loon- en prijsindex) meegenomen. Ook is -op verzoek van de raad- een post ‘onderuitputting kapitaallasten’ van € 100.000 opgenomen. Ten opzichte van het perspectief in de Voorjaarsnota is het financiële beeld op korte termijn sterk verbeterd, terwijl het beeld over de jaren 2022 (negatief) en 2023 (positief) nagenoeg ongewijzigd is gebleven. Overall is sprake van een reëel en structureel sluitend financieel perspectief. In hoofdstuk 1.1 “Financieel perspectief” wordt hier nader op in gegaan.
Ten opzichte van de Voorjaarsnota zijn de risico’s geactualiseerd. Afgezet tegen de Algemene risicoreserve is het weerstandsvermogen van Losser onverminderd robuust (in 2020 3,3 ten opzichte van de door de raad bepaalde minimale bandbreedte van 1,4 tot 1,8).
Voorgesteld wordt om de algemene belastingen (onroerende zaak-, woonforensen-, toeristenbelasting) te corrigeren voor de inflatie. Het college is blij dat de financiële huishouding op orde is, zonder dat de tarieven van de belastingen in reële termen hoeven te worden verhoogd. Afgaande op de geluiden bij andere gemeenten, is dit niet vanzelfsprekend.
Los van het vorenstaande is gehoor gegeven aan de raadsbrede wens om de tarieven van de hondenbelasting al in 2020 te gaan verlagen.
Voor de riool- en reinigingsheffing is sprake van 100 %-kostendekking, zodat hier een kostprijsberekening aan ten grondslag ligt. In de paragraaf Lokale heffingen (hoofdstuk 3.1) wordt hierover nadere info gegeven.
Planning behandeling van de Programmabegroting 2020