6. Bijlagen
6.1. Actuele beleidsdocumenten
6.2. Beleidsverplichtingen en wensen
| Programma/omschrijving | Afdeling | V/W/O | Bedrag investering | Termijn | Lasten 2016 | 2017 | 2018 | 2019 |
| Structurele beleidsverplichtingen en wensen | ||||||||
| Bestuur en Dienstverlening | ||||||||
| Accountantskosten | GRIF | W | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | ||
| Live uitzendingen raad | GRIF | O | 6.000 | 6.000 | 6.000 | 6.000 | ||
| RUD invoering Squit | ICT - VH | O | 50.000 | 20.000 | 10.000 | 10.000 | ||
| Uitbreiding Bestuurssecretariaat met 0,33 FTE | DIR | O | 15.000 | 15.000 | 15.000 | 15.000 | ||
| OZB | DIR | O | 44.000 | 44.000 | 44.000 | 44.000 | ||
| Vervanging 2 VW Transporters | OW | V | 95.000 | 8 | - | 16.200 | 15.600 | 15.100 |
| Inkoop Negometrix | Controller | O | 2.400 | 2.400 | 2.400 | 2.400 | ||
| Kleine ontwikkelingen digitale overheid | Controller | O | 5.000 | 5.000 | 5.000 | 5.000 | ||
| Natuur en Ruimte | ||||||||
| Ophogen post klein onderhoud "Plantsoenen en Openbaar Groen" gedurende periode 2016 t/m 20019 | OW | O | 4.500 | 4.500 | 4.500 | 4.500 | ||
| Voorbereiding _ invoering nieuwe omgevingswet | BSP | O | 25.000 | - | - | - | ||
| Formatie-uitbreiding BSP tbv taken ebiedsgericht beleid NOT/Landschap | BSP | O | 90.000 | 90.000 | 90.000 | 90.000 | ||
| Vervanging auto landmeten/registratie BGT | OW | V | 35.000 | 8 | - | 6.000 | 5.800 | 5.600 |
| MIP (Integraal Meerjaren Investerings- en onderhoudsprogramma) onderdeel "Vervanging openbare verlichting, fase II - kapitaallasten fase 2 van 5 | OW | V | 460.000 | 8 | - | - | 78.200 | 75.600 |
| MIP -herinrichting parkeerterrein Langenkamp - Kop van de Brink | OW | V | 180.000 | 20 | - | - | 17.100 | 16.700 |
| MIP II | OW | V | 320.000 | 20 | - | 30.400 | 29.700 | 29.000 |
| MIP III | OW | V | 500.000 | 20 | - | - | 47.500 | 46.400 |
| MIP IV | OW | V | 500.000 | 20 | - | - | - | 47.500 |
| Huisvesting Twents Carmel College | BSP | V | 2.753.995 | 40 | - | 193.000 | 190.000 | 187.000 |
| Welzijn en Zorg | ||||||||
| Bijdrage St. Wil | WIZ | O | 77.000 | 77.000 | 77.000 | 77.000 | ||
| Huisvesting Statushouders | BSP | O | 20.000 | |||||
| Eventuele reservering nieuwbouw sportzaal bewegingsonderwijs | BSP | W | - | - | 57.000 | 57.000 | ||
| TOTAAL BELEIDSVERPLICHTINGEN EN WENSEN | 4.843.995 | 348.900 | 519.500 | 704.800 | 743.800 | |||
|
Legenda |
| V = Vervangingsinvestering |
| W = Beleidswens |
| O = Beleidsverplichting / Onontkoombare en Onuitstelbare (O&O) investeringen |
6.3. Vervangingsinvesteringen
| Programma/omschrijving | Afdeling | Bedrag | Afschrijvings-termijn | Lasten 2016 | 2017 | 2018 | 2019 |
| Natuur en Ruimte | |||||||
| Vervanging auto landmeten / registratie BGT | OW | 35 | 8 | 0 | 6 | 5,8 | 5,6 |
| MIP (Integraal Meerjaren Investerings- en onderhoudsprogramma) onderdeel "Vervanging openbare verlichting, fase II - kapitaallasten fase 2 van 5 | 460 | 8 | 0 | 0 | 78,2 | 75,6 | |
| Bestuur en Dienstverlening | |||||||
| Vervanging 2 VW Transporters | OW | 95 | 8 | 0 | 16,2 | 15,6 | 15,1 |
| TOTAAL GENERAAL (bedragen x 1.000 euro) | 590 | - | 22,2 | 99,6 | 96,3 | ||
6.4. Financiële uitgangspunten
Het voeren van een gezond financieel beleid en het opstellen van een (meerjaren)begroting kunnen niet zonder duidelijke financiële randvoorwaarden, die borg staan voor een evenwichtig en consequent financieel beleid. Het is daarom van belang dat de financiële uitgangspunten door de raad worden onderschreven.
Algemeen
- Voor de loon- en prijsontwikkeling wordt bij het opstellen van de (meerjaren)begroting uitgegaan van de meest recente prognose van het CBS
- Prijscompensatie = indexering
Op basis van BBP (Bruto Binnenlands Product) waarmee voor 2016 wordt gerekend in het gemeentefonds. Dit is een wijziging ten opzichte van de gedragslijn tot nu toe. Gedurende een lange periode is geen prijscompensatie toegepast op de materiële budgetten. Budgetten zijn om die reden zo 'schraal' geworden, dat een verdere bezuiniging niet wenselijk is. - We starten met het toerekenen van de kosten voor afschrijven en rente in het jaar nadat een investering gereed is.
- Investeringen die langer dan een kalenderjaar duren worden in het 2e jaar belast met de toerekening van de rekenrente over het geinvesteerde bedrag.
- De rekenrente wordt verlaagd van 5,5 naar 4,5%.
- De algemene uitkering uit het gemeentefonds wordt berekend op basis van de mei-circulaire voorafgaand aan het begrotingsjaar.
- Subsidies
Het budget voor subsidies is budgettair neutraal verwerkt. Tijdens de begroting kan ten gevolge van wijziging subsidiebeleid hiervan worden afgeweken. - Lokale heffingen
Inflatiecorrectie toepassen op lokale heffingen. Dit geldt voor de heffingen waar geen directe kostenprijsberekening aan ten grondslag ligt (onroerendezaak-, woonforensen-, toeristenbelasting en leges (voor zover niet wettelijk voorgeschreven)).
Gegevens gemeente Losser
| Kerngegevens en demografische ontwikkelingen | 2015 | 2015 | 2017 | 2018 | 2019 |
| Inwoners | 22.669 | 22.733 | 22.801 | 22.875 | 22.850 |
| Woonruimten | 9.651 | 9.719 | 9.787 | 9.855 | 10.010 |
| Bijstandsontvangers | 304 | 319 | 334 | 349 | 350 |
| Uitkeringsontvangers | 1.932 | 1.947 | 1.962 | 1.977 | 1.978 |
| Minderheden | 349 | 353 | 357 | 362 | 377 |
Bron: Meicirculaire 2015 Gemeentefonds/Pauw
| Personeelskosten | Begroting 2015 | Begroting 2016 | meerjarenbegroting 2016-2019 |
| Nominale ontwikkeling | 1,019% | 0,74% | Peil 2016 |
| Goederen en diensten | |||
| a. Nominale ontwikkelingen | +2,0% | +0,8% | Peil 2016 |
| b. Huurverhogingen | +2,0% | +2,0% | Peil 2016 |
| Rentegegevens | Begroting 2015 | Begroting 2016 | meerjarenbegroting 2016-2019 |
| Rente Langlopende leningen | 3,00% | Peil 2015 | |
| Rente Langlopende leningen | 3,50% | 2,00% | Peil 2016 |
| Rente Langlopende leningen | 4,00% | 3,00% | Peil 2017 |
| Rente Langlopende leningen | 4,50% | 4,00% | Peil 2018 |
| Rente Langlopende leningen | 4,50% | Peil 2019 | |
| Rente Kortlopende leningen | 0,75% | Peil 2015 | |
| Rente Kortlopende leningen | 1,25% | 0,25% | Peil 2016 |
| Rente Kortlopende leningen | 2,00% | 0,50% | Peil 2017 |
| Rente Kortlopende leningen | 2,50% | 1,50% | Peil 2018 |
| Rente Kortlopende leningen | 2,00% | Peil 2019 | |
| Rente-omslagpercentage | 5,50% | 4,50% | Peil 2016 |
6.5. Saldo economische en monetaire unie (EMU)
Berekening EMU-saldo Gemeenten en Provincies
In het verdrag van Maastricht is afgesproken dat het EMU-tekort van een aangesloten land maximaal 3% van het Bruto Binnenlands Product (BBP) mag bedragen. Het EMU-tekort wordt bepaald door een gezamenlijk tekort van het Rijk, lokale overheden en sociale fondsen. Gemeenten dienen in de begroting een raming van het eigen EMU-saldo op te nemen. De Nederlandse gemeenten mogen gezamenlijk maximaal 0,38% van het tekort veroorzaken. Dit is vastgelegd in de wet Houdbare overheidsfinanciën. Voor 2015 bedraagt de norm voor de gezamenlijke gemeenten 0,34%.
De totale norm wordt verdeeld in referentiewaarden over alle gemeenten.
| Omschrijving | 2015 | 2016 | 2017 | |
| x € 1000,- | x € 1000,- | x € 1000,- | ||
| Volgens realisatie begroting 2015, aangevuld met raming resterende periode | Volgens begroting 2016 | Volgens meerjarenraming in begroting 2016 | ||
| 1 | Wat is uw exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)? | -719 | -695 | -259 |
| 2 | Wat zijn uw afschrijvingen ten laste van de exploitatie? | 1.608 | 1.782 | 2.326 |
| 3 | Wat zijn uw bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie? | 123 | 123 | 123 |
| 4 | Wat zijn uw uitgaven aan investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd? | 4.756 | 7.587 | 6.027 |
| 5 | Wat zijn de in mindering op de onder vraag 4 bedoelde investeringen gebrachte ontvangen bijdragen van het Rijk, de Provincies, de Europese Unie en overigen? | 0 | 0 | 0 |
| 6 | Desinvesteringen in (im)materiële vaste activa: | 0 | 0 | 0 |
| 6a | Wat zijn uw verkoopopbrengsten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs)? | 0 | 0 | 0 |
| 7 | Hoeveel bedragen de uitgaven aan aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d.? | 2.309 | 2.663 | 2.353 |
| 8 | Grondverkopen: | |||
| 8a | Wat zijn de verkoopopbrengsten van grond (tegen verkoopprijs)? | 7.426 | 2.699 | 838 |
| 9 | Wat zijn uw betalingen ten laste van de voorzieningen? | 87 | 128 | 131 |
| 10 | Zijn er voorts betalingen die niet via de onder vraag 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van de bovenstaande vragen? | 0 | 0 | 0 |
| 11 | Verkoop van effecten: | |||
| 11a | Gaat u deelnemingen en aandelen verkopen? (ja/nee) | nee | nee | nee |
| 11b | Zo ja wat is bij verkoop de te verwachten boekwinst? | 0 | 0 | 0 |
| Berekend EMU-saldo | 1.286 | -6.469 | -5.483 | |
6.6. Organisatieoverzicht
6.7. Lijst van afkortingen
|
A |
|
| AB | Algemeen Bestuur |
| APV | Algemene plaatselijke verordening |
| ATB | All Terrain Bike |
| AU | Algemene uitkering |
| Awb | Algemene wet Bestuursrecht |
|
AWBZ |
Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten |
|
B |
|
| BAG | Basisadministratie Adressen en gebouwen |
| BBV | Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten |
| BCF | Btw Compensatiefonds |
| BDU | Brede Doeluitkering |
| BDUR | Brede Doeluitkering Rampenbestrijding |
| BERAP | Bestuursrapportage |
| BGT | Basisregistratie Grootschalige Topografie |
| BHV | Bedrijfs Hulpverlening |
| BIE | Bouwgrond in exploitatie |
| BIG | Baseline Informatiebeveiliging Nederlandse Gemeente |
| BIZ | Bedrijven investeringszone |
| BIZA | Binnelandse Zaken |
| BNG | Bank Nederlandse Gemeenten |
| Bofv | Bestuurlijk overleg financiële verhoudingen |
| BSO | Buiten Schoolse Opvang |
| BSP | Beleid, Strategie en Projecten |
| BTW | Belasting Toegevoegde Waarde |
| BV | Besloten Vennootschap |
| BW | Burgerlijk Wetboek |
|
BZK |
Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties |
|
C |
|
| CAK | Centraal administratiekantoor |
| CAO | Collectieve Arbeidsovereenkomst |
| CAR | Collectieve Arbeidsvoorwaardenregeling |
| CBL | Cross Border Lease |
| CBS | Centraal Bureau voor de Statistiek |
| CIO | Chief Information Officer |
| CJG | Centrum voor Jeugd en Gezin |
| COA | Centraal Orgaan Asielzoekers |
| COELO | Centrum voor Onderzoek van de Economie van de Lagere Overheden |
| CPO | Collectief Particulier Opdrachtgeverschap |
| CSV | Claim Staats Vennootschap |
|
CTOB |
Crematoria Twente/Oost Nederland BV |
|
D |
|
| DB | Dagelijks Bestuur |
| DDC | Documentair Diensten Centrum |
| DHW | Drank- en Horecawet |
| DIV | Documentair Informatie Voorziening |
| DV | Duurzaam veilig |
|
DVO |
Dienstverleningsovereenkomst |
|
E |
|
| EHS | Ecologische Hoofdstructuur |
| EMU | Economische en Monetaire Unie |
|
EPZ |
Elektriciteits-Productiemaatschappij Zuid-Nederland |
|
F |
|
|
Fvw |
Financiële verhoudingswet |
|
G |
|
| GBA | Gemeentelijke Basis Administratie |
| GBKN | Grootschalige Basiskaart Nederland |
| GBT | Gemeentelijk Belastingkantoor Twente |
| GGD | Gemeenschappelijke gezondheidsdienst |
| GHOR | Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie |
| GO | Georganiseerd Overleg |
|
GRP |
Gemeentelijk Rioleringsplan |
|
H |
|
| HALT | Het Alternatief (instantie) |
| HNW | Het Nieuwe Werken |
|
HVO |
Hart voor Overdinkel |
|
I |
|
| IAU | Incidenteel aanvullende uitkering |
| IBD | Informatie Beveiligingsdienst |
| IBO | Intergemeentelijke Bedrijfsvoering Organisatie |
| ICS | Informatie coördinatie en besturingseenheid |
| ICT | Informatie en Communicatie Technologie |
| ID-ers | In- en doorstromers |
| IGO | Integraal Groot Onderhoud |
| IHP | Integraal Huisvestingsplan |
| IKB | Individueel Keuze Budget |
| IMG | Investeren met Gemeenten |
| IMOP | Integraal Meerjaren inversterings- en onderhoudsprogramma |
| IOAW/IOAZ | Wet Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen |
| IPC | Integraal Planning en Controle Cyclus |
|
IPO |
Inter Proviinciaal Overleg |
|
K |
|
|
KRW |
Kaderrichtlijn Water |
|
L |
|
|
LED |
Light Emmitting Diode |
|
M |
|
| MIP | integraal Meerjaren Investerings- en onderhoudsprogramma |
| MJB | Meerjarige begroting |
| MFA | Multifunctionele Accommodatie |
| MKB | Midden en Klein Bedrijf |
| MOP | Meerjarenonderhoudplanning |
|
MT |
Managementteam |
| MPG | Meerjaren programma Grondbeleid |
| MVA | Materiële Vaste Activa |
|
N |
|
| NASB | Nationaal Actieplan Sport en Bewegen |
| NHR | Nieuw Handelsregister |
| NNIEG | Niet in exploitatie genomen gronden |
| NOT | Noordoost Twente |
| NUP | Nationaal Uitvoeringsprogramma |
|
NV |
Naamloze Vennootschap |
|
O |
|
| OKE | Ontwikkelingskansen door kwaliteit en educatie |
| OLCT | Openbaar Lichaam Crematoria Twente |
| OR | Ondernemingsraad |
|
OZB |
Onroerende zaakbelasting |
| P | |
| PBE | Publiek Belang Electriciteitsproductie BV |
| P&C-cyclus | Planning&Control cyclus |
| PGB | Persoons Gebonden Budget |
| PLB | Productie- en leveringsbedrijf |
| PmjP | Provinciaal meerjaren programma |
| P2P | Purchase to Pay |
|
R |
|
| REO | Ruimtelijke en Economische Ontwikkelingen |
| RUDDO | Regeling Uitzettingen van Derivaten Decentrale Overheden |
| RUD | Regionale Uitvoeringsdiensten |
|
RWE |
Rheinisch-Westfalisches Elektrizitatswerk |
|
S |
|
| SGBP | Stroomgebiedsbeheerplan |
| SMI | Sociaal Medische Indicatie |
| SON | Stadsbank Oost Nederland |
| SPV | Special Purpose Vehicles |
| SW | Sociale Werkvoorziening |
| SWL | Stichting Woningbelangen Losser |
|
SZW |
Sociale Zaken en Werkgelegenheid |
|
T |
|
| TAR | Twentse arbeidsvoorwaarden regeling |
| TBT | Twents Bureau voor Toerisme |
| TIP | Toerisitische Informatie Punten |
| TOF | Tubbergse Onderwijsfederatie |
|
TOOM |
Terugdringing Ongewenste en Onechte Meldingen |
|
U |
|
|
UWV |
Uitvoerder van de sociale werknemersverzekeringen |
| V | |
| VCP | Verkeerscirculatieplan |
| vGRP | vernieuwd gemeentelijk rioleringsplan |
| VH | Vergunningen en Handhaving |
| VNG | Vereniging van Nederlandse Gemeenten |
| VON-prijs | Vrij op naam prijs |
| Vpb | Vennootschapsbelasting |
| VROM | Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Milieubeheer |
| VRT | Veiligheidsregio Twente |
| VTH | Vergunning, toezicht en handhaving |
| VVE | Voor- en Vroegschoolse Educatie |
| VVV | Vereniging Voor Vreemdelingenverkeer |
| V en W | |Verkeer en Waterstaat |
| W | |
| WABO | Wet Algemene Bepalingen Omgevingsrecht |
| Wet fido | Wet financiering decentrale overheden |
| Wgr | Wet gemeenschappelijke regelingen |
| WIL | Werken in Losser |
| WIZ | Werk Inkomen en Zorg |
| WiW | Wet inschakeling werkzoekenden |
| WMO | Wet Maatschappelijk Ondersteuning |
| WON | Wet onafhankelijk netbeheer |
| WOT | Wet op het Onderwijstoezicht |
| WOT | Werkvoorzieningschap Oost Twente |
| WOZ | Wet waardering Onroerende Zaken |
| Wsw | Wet sociale werkvoorziening |
| Wvg | Wet voorziening gehandicapten |
| WW | Wet werklozen |
| WWB | Wet Werk en Bijstand |