5. Bijlagen

5.1. Beleidsindicatoren

In deze bijlage zijn de verplichte indicatoren opgenomen (bron: Waarstaatjegemeente.nl).

Vergelijking Losser met gemeenten < 25.000 inwoners

Vergelijking Losser met gemiddelde Nederland

5.2. Financiële uitgangspunten

Het voeren van een gezond financieel beleid en het opstellen van een (meerjaren)begroting kunnen niet zonder duidelijke financiële randvoorwaarden, die borg staan voor een evenwichtig en consequent financieel beleid. Het is daarom van belang dat de financiële uitgangspunten door de raad worden onderschreven.

Bij het opstellen van de gemeentebegroting 2024 zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd:

Voor de loon- en prijsontwikkeling wordt bij het opstellen van de (meerjaren)begroting uitgegaan van de meest recente prognose van het CPB in het Centraal Economisch Plan 2023.
We starten met het toerekenen van de kosten voor afschrijven en rente in het jaar nadat een investering gereed is.
Er is gerekend met een rekenrente van 1,5%.
Investeringen die langer dan een kalenderjaar duren worden in het tweede jaar belast met de toerekening van de rekenrente over het geïnvesteerde bedrag aan het begin van het boekjaar.
De algemene uitkering uit het gemeentefonds wordt berekend op basis van de mei-circulaire 2023.
Lokale heffingen: voor 2024 wordt uitgegaan van een index van 4,1%. Dit percentage is inclusief de verrekening van de nacalculatie over 2023. Dit geldt percentage geldt voor de heffingen waar geen directe kostprijsberekening aan ten grondslag ligt (onroerendezaak-, woonforensen- en toeristenbelasting).

Bron: Centraal Economisch Plan 2023

Nominale ontwikkeling	Begroting 2024	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027
Prijsindex	4,9 %	1,6 %	1,6 %	1,6 %
Loonindex	5,2 %	5,8 %	4,8 %	4,2 %

5.3. Taakvelden overzicht

Totaal baten en lasten 2024 per programma

Bedragen in 1.000 euro's	OML Lasten	OML Baten	WO Lasten	WO Baten	Totaal
0.1 Bestuur	0	0	1.429	0	1.429
0.10 Mutatie reserves	1.080	867	2.223	2.193	243
0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten	0	0	-995	871	-1.865
0.2 Burgerzaken	0	0	750	339	411
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden	1.484	132	0	0	1.353
0.4 Ondersteuning organisatie	0	0	11.125	261	10.864
0.5 Treasury	0	0	429	946	-516
0.61 OZB woningen	0	0	475	4.308	-3.833
0.62 OZB- niet woningen	0	0	0	1.796	-1.796
0.64 Belastingen Overig	0	0	39	3	37
0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds	0	0	0	47.124	-47.124
0.8 Overige baten en lasten	0	0	1.684	69	1.615
0.9 Vennootschapsbelasting [VpB]	0	0	-11	0	-11
1.1 Crisisbeheersing en Brandweer	0	0	1.926	2	1.924
1.2 Openbare orde en Veiligheid	0	0	643	15	628
2.1 Verkeer en vervoer	4.139	225	0	0	3.914
2.4 Economische Havens en waterwegen	72	10	0	0	62
2.5 Openbaar vervoer	16	5	0	0	11
3.3 Bedrijfsloket en regelingen	233	138	0	0	95
3.4 Economische promotie	459	344	0	0	116
4.2 Onderwijshuisvesting	861	30	0	0	831
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken	1.359	487	0	0	872
5.1 Sportbeleid en activering	94	0	0	0	94
5.2 Sportaccommodaties	1.714	712	0	0	1.002
5.3 Cultuurpresentatie, productie en participatie	286	1	0	0	286
5.4 Musea	29	1	0	0	28
5.5 Cultureel erfgoed	27	20	0	0	7
5.6 Media	471	0	0	0	471
5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie	1.876	134	0	0	1.742
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie	1.969	67	0	0	1.903
6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen	2.448	3	0	0	2.445
6.3 Inkomensregelingen	7.272	5.528	0	0	1.744
6.4 WSW en beschut werk	3.588	231	0	0	3.357
6.5 Arbeidsparticipatie	1.209	3	0	0	1.205
6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)	2.273	256	0	0	2.018
6.71 Maatwerkdienstverlening 18+	497	1	0	0	497
6.71a Huishuishoudelijke hulp (WMO)	2.845	0	0	0	2.845
6.71b Begeleiding (WMO)	1.362	0	0	0	1.362
6.71c Dagbesteding (WMO)	914	0	0	0	914
6.72 Maatwerkdienstverlening 18-	83	0	0	0	83
6.72a Jeugdhulp begeleiding	958	0	0	0	958
6.72b Jeugdhulp behandeling	1.403	0	0	0	1.403
6.72c Jeugdhulp dagbesteding	315	0	0	0	315
6.72d Jeugdhulp zonder verblijf overig	559	0	0	0	559
6.73a Pleegzorg	192	0	0	0	192
6.73b Gezinsgericht	352	0	0	0	352
6.73c Jeugdhulp met verblijf overig	512	0	0	0	512
6.74a Jeugd behandeling GGZ zonder verblijf	1.447	0	0	0	1.447
6.74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf	692	0	0	0	692
6.74c Gesloten plaatsing	51	0	0	0	51
6.82 Geëscaleerde zorg 18-	123	0	0	0	123
6.82a Jeugdbescherming	375	0	0	0	375
6.82b Jeugdreclassering	31	0	0	0	31
7.1 Volksgezondheid	1.137	0	0	0	1.137
7.2 Riolering	3.146	4.116	0	0	-970
7.3 Afval	2.386	2.739	0	0	-353
7.4 Milieubeheer	937	12	0	0	926
7.5 Begraafplaatsen	19	1	0	0	18
8.1 Ruimtelijke ordening	1.133	101	0	0	1.032
8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)	704	1.522	0	0	-818
8.3 Wonen en bouwen	1.352	595	0	0	757
Totaal	56.486	18.278	19.718	57.925	0

5.4. Actuele beleidsdocumenten

5.5. Organisatieoverzicht

5.6. Uitleg global goals

De Duurzame Ontwikkelingsdoelstellingen (SDGs – Sustainable Development Goals) zijn door de Verenigde Naties vastgesteld als nieuwe mondiale duurzame ontwikkelingsagenda voor 2030. Ze worden gepromoot als de wereldwijde doelstellingen voor duurzame ontwikkeling.