Aanbiedingsbrief

Aan de leden van de gemeenteraad

Losser, 3 juni 2025

Onderwerp: jaarstukken 2024

Inleiding
Op grond van artikel 197 van de Gemeentewet bieden wij de jaarrekening en het jaarverslag over 2024 aan. Met deze stukken leggen wij verantwoording af over het gevoerde bestuur.

Verantwoording afleggen
De vastgestelde gemeentebegroting 2024, inclusief vier begrotingswijzigingen nadien, is het uitgangspunt voor de beleidsmatige en financiële verantwoording.

Financieel resultaat over het jaar 2024
We sluiten de gemeenterekening 2024 af met een tekort van ongeveer € 2,76 mln. De ratio van het weerstandsvermogen komt uit op 8,1, rekening houdend met het jaarresultaat van 2024.
Bij de vaststelling van de begroting door de Raad in november 2023 was er een nadelig saldo voorzien van € 1,9 mln. voor 2024. In lijn met de wensen van de Raad hebben we de begroting voor 2024 zo realistisch mogelijk opgesteld en deze tussentijds bijgesteld. Dit heeft echter als gevolg dat financiële nadelen nu direct zichtbaar zijn in een negatief jaarresultaat; nadelen worden niet langer gecompenseerd door voordelen.

De kosten van de jeugdzorg en de Wmo vallen hoger dan begroot
Ondanks een bijstelling van de uitgaven in de tussentijdse financiële rapportage, werden we eind 2024 geconfronteerd met extra kosten, vooral binnen het sociale domein. Het grootste tekort zien we op het gebied van de Jeugdzorg, waar we een nadeel van meer dan € 1,2 mln. hebben. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de hoge kosten van een beperkt aantal jongeren in een crisissituatie, ondanks dat we in de financiële rapportage al voor ruim € 600.000 hadden bijgeraamd.
Daarnaast zijn we genoodzaakt om een aanzienlijk bedrag bij te storten in de ‘voorziening pensioenen wethouders’. Door de rekenregels en de lage rente is de voorziening op termijn niet voldoende van omvang en is een bijstorting noodzakelijk. Dit levert ons in 2024 een nadeel van bijna € 600.000 op. Op het gebied van de Wmo constateren we een tekort van meer dan € 500.000, voornamelijk door de hoge kosten van dure woningaanpassingen en Wmo-vervoer. Ook de algemene uitkering vertoont een nadelig resultaat van € 530.000.

Goede maatschappelijke resultaten gehaald
Afgezien van het financiële tekort zijn we erin geslaagd om in 2024 mooie resultaten voor onze inwoners, ondernemers en organisaties te boeken. Per gemeentebrede opgave delen we puntsgewijs een aantal opvallende resultaten.

Er zijn mooie resultaten geboekt en veel projecten uitgevoerd
Met de gedane uitgaven zijn in de gemeente Losser in het afgelopen jaar mooie resultaten bereikt. Zowel op sociaal gebied als in het fysieke domein. Een kleine greep uit de vele onderwerpen:

Projecten die worden uitgevoerd in de buitenruimte moeten bijdragen aan de verblijfskwaliteit. Ook wordt nu standaard gekeken of en welke sociale doelen we tegelijkertijd kunnen bereiken.
De samenwerking met het onderwijs is verstevigd, door bijvoorbeeld de inzet van de brugfunctionaris en de schoolmaatschappelijk werkers.
De inkomensgrens voor Bijzondere Bijstand, de Meedoenregeling en de collectieve zorgverzekering is verruimd van 110% naar 120% van het sociaal minimum.
Voor vluchtelingen is er een noodopvang gerealiseerd in Hotel Dinkeloord
In verschillende dorpen zijn de kwaliteitsimpulsen uitgevoerd. In Losser is verder gewerkt aan diverse projecten zoals het Martinusplein, de Aloysiuslocatie en De Brink. In De Lutte is het centrum geheel vernieuwd en Glane heeft nu een prachtig nieuw kulturhus.
Planologische procedures voor het aanleggen van nieuw klimaatbestendig bos zijn afgerond.
Ervencoaches zijn ingezet om gesprekken met agrarisch ondernemers te voeren. Om hen, zo goed als mogelijk, te adviseren over de ontwikkelingen in het landelijk gebied en de gevolgen voor hun bedrijfsvoering.
Er is een groot aantal isolatiesubsidies verstrekt ter ondersteuning van woningisolatie. En veel tegels zijn gewipt om de omgeving te vergroenen en klimaat robuust te maken.
De gemeente heeft nieuwe expertise binnengehaald op het gebied van datagericht werken.

Een volledig overzicht van bereikte resultaten vindt u in de programmaverantwoording in hoofdstuk 1.

Accountantscontrole
De controleverklaring van de accountant maakt onderdeel uit van de jaarstukken 2024. De controle is gebaseerd op het door de raad vastgestelde Controleprotocol en het normenkader 2024, dat in de raad van 12 november 2024 voor kennisgeving is aangenomen.

Hoogachtend,

het college van burgemeester en wethouders van Losser

Secretaris, Burgemeester,

Drs. J. van Dam J.B. Diepemaat