Aan de leden van de gemeenteraad
Losser, 8 mei 2018
Onderwerp: jaarstukken 2017
Inleiding
Afgelopen jaar 2017 was het laatste volledige jaar van deze collegeperiode (2014 – 2018). Traditioneel een moment om terug te kijken. Vier jaar geleden is ons college aan de slag gegaan, op basis van het programma ‘Naar een nieuwe samenwerking’. We constateren dat veel van de geformuleerde ambities zijn waargemaakt. Hierbij is onder andere te denken aan: het op goede en integrale wijze vorm geven van de decentralisaties in het sociaal domein, de verfraaiing en verbetering van de openbare ruimte in onze kerkdorpen en het buitengebied en het verbeteren van voorzieningen binnen onze gemeente. Ook zijn er betekenisvolle stappen gezet in de wijze van samenwerking met inwoners en ondernemers. En dit tegen de achtergrond van een gezonde financiële huishouding.
Ook over het jaar 2017 zijn we tevreden met de resultaten die zijn geboekt. In het vervolg van deze aanbiedingsbrief wordt een aantal van de ontwikkelingen en resultaten in het kort nader belicht.
Expeditie Losser
In 2017 is gewerkt aan de realisatie van de ambities uit het coalitieakkoord ‘Naar een nieuwe samenwerking’. In de uitvoering van onze werkzaamheden stond de intensieve betrokkenheid van inwoners, ondernemers en maatschappelijke partners centraal. In het traject ‘Expeditie Losser’ stonden we hier bewust bij stil. Ook dit jaar hebben verschillende bijeenkomsten, activiteiten, intervisies en trainingen plaatsgevonden. De kernwaarden, vertrouwen, verantwoordelijkheid flexibel en verbonden zijn gezamenlijk gedefinieerd en er is gestart met het werken vanuit deze kernwaarden. Dit is een groeiproces.
Sociaal domein
In 2017 zijn stevige vervolgstappen gezet met het 'integraal werken' om uitvoering te geven aan het principe 'één gezin, één plan, één regisseur'. Dagelijks vindt op casuïstiekniveau afstemming plaats tussen de integraal consulenten met specialisme op Werk, Inkomen, Jeugd en/of Wmo. Doel is om Losserse huishoudens op maat te ondersteunen volgens het principe 'zo licht als mogelijk, zo zwaar als nodig'. Ter ondersteuning van het integraal werken zijn de taken van het sociaal team bij de afdeling WIJZ onder gebracht en zijn de teams Wmo en Jeugd in elkaar geschoven.
Daarnaast is in 2017 naar aanleiding van de uitkomsten van de Monitor Sociaal Domein 1e helft 2017 het document 'Van inzicht naar actie' ontwikkeld. Hierin zijn pilots opgenomen om in Losser te onderzoeken hoe zorgkosten kunnen worden beperkt en de vermindering van Rijksmiddelen kunnen worden opgevangen. De eerste pilots zijn al in uitvoering en de effecten en resultaten worden gemonitord om op een later moment te bepalen of de pilot een structureel vervolg moet krijgen. Ten slotte zijn de benodigde verordeningen, beleids- en uitvoeringsplannen geactualiseerd naar aanleiding van onder ander jurisprudentie en de uitvoeringspraktijk.
Leefomgeving
In 2017 heeft over een aantal projecten besluitvorming plaatsgevonden. Te denken is aan: Het parapluplan Centrum Losser, de inrichtingsvisie Gronausestraat Noord, het beleidsplan Licht in de openbare ruimte, het Hondenbeleidsplan en de visie Kwaliteitsimpuls De Lutte. Aan al deze projecten heeft een uitgebreid participatieproces ten grondslag gelegen, waarin de diverse stakeholders in verschillende stadia van de projecten zijn en worden meegenomen. Het deelproject ‘Gronausestraat-Zuid’ als onderdeel van de renovatie van de gehele Gronausestraat in uitvoering genomen.
Daarnaast is veel energie gestoken in de samenwerking met het Waterschap Vechtstromen, in het gebiedsproces rondom de Dinkel. Het verleggen en doortrekken van het ‘Lagafietspad’ langs de Dinkel maakt hier onderdeel van uit.
Verder is samen met Woningcorporatie Domijn verder gewerkt aan het project ‘Irisstraat-Leliestraat’. Net als Hart voor Overdinkel een voorbeeldproject, waarbij door een integrale aanpak gekomen kon worden tot een wijkvernieuwingsproject.
Ter invulling van de regionaal vastgestelde ambitie om in 2030 tot een ‘afvalloos’ Twente te komen, is een besluit genomen over de ‘invoering van tariefdifferentiatie inzameling huishoudelijk afval (Diftar)’ per 1 januari 2018. Alle voorbereiding zijn getroffen om tot een succesvolle invoering te komen.
Grondexploitaties
Met ingang van 2016 heeft de commissie BBV voorgeschreven dat tussentijds winstnemen bij grondexploitaties verplicht is, indien aan bepaalde voorwaarden wordt voldaan. Voor De Saller en Lutte Zuid is de tussentijdse winst berekend op € 1.928.000, respectievelijk € 307.000. Conform de Nota grondbeleid is deze ‘winst’ toegevoegd aan de reserve Grondexploitatie en de Algemene reserve.
Woningbouwprogrammering
In 2017 zijn 126 woningen aan de voorraad toegevoegd en zijn er 40 woningen aan de voorraad onttrokken. Volgens de huidige woonafspraken met de provincie mag de gemeente voor de periode 2018 tot en met 2026 nog maximaal 624 aan de woningvoorraad toevoegen. De gemeente blijft afhankelijk van de periodiek door de provincie te bepalen bandbreedtes.
Agenda voor Twente
In 2007 heeft de voormalige regioraad van Regio Twente namens de veertien Twentse gemeenten besloten een gezamenlijke investeringsagenda te starten, gefinancierd uit dividend van Twence. In totaliteit gaat het om een bedrag van € 80 miljoen. Het investeringsprogramma (2018-2022) ‘Agenda voor Twente’ is ontwikkeld in nauwe samenwerking met de Twente Board en hun partners in het bedrijfsleven. Een Agenda om gezamenlijk te investeren in de toekomst van een krachtige regio met volop potentie. Inmiddels hebben 12 gemeenteraden ingestemd met de Agenda voor Twente en het beschikbaar stellen van € 7,50 per inwoner per jaar. Een aantal gemeenten, waaronder Losser, heeft besloten daar bovenop nog eens € 5 per inwoner extra beschikbaar te stellen voor aanvullende projecten.
Incidentele subsidieverstrekking
Begin 2017 heeft de gemeenteraad ingestemd met de herziening van het subsidiebeleid waarmee voor 2017 en 2018 geld beschikbaar is gesteld voor incidentele subsidies. Via twee subsidierondes is aan 29 organisaties een incidentele subsidie verleend. Daarnaast heeft elke dorpsraad een dorpsbudget ontvangen.
Programma Hart voor Overdinkel
Het programma Hart voor Overdinkel is afgesloten. Er is veel gerealiseerd in de unieke samenwerking met veel partijen. Als sluitstuk is het Kulturhus Overdinkel afgerond. Het gebouw en het multifunctionele plein worden al voor diverse activiteiten gebruikt. Medio juli 2017 is het programma met een feestelijke 'happening' met en voor de bewoners van Overdinkel afgesloten.
't Lossers Hoes
Het jaar 2017 stond in het teken van de verbouwing van het gemeentehuis tot 't Lossers Hoes. Dat vroeg van de gemeentelijke organisatie de nodige flexibiliteit in termen van tijdelijke huisvesting en vergaderlocaties. In 2017 zijn de nodige bouwkundige en technische aanpassingen gepleegd, binnen de beschikbare financiële kaders.
Wij kunnen constateren dat het doel, het realiseren van een prachtig gemeenschapscentrum voor meerdere gebruikers in het hart van Losser, nagenoeg volgens planning is verlopen en gerealiseerd is binnen de beschikbare financiële kaders.
Economische/toeristische ontwikkeling
Voor een laagdrempelig contact met de ondernemers en om te ervaren wat er speelt in de diverse sectoren, zijn veel ondernemers bestuurlijk en ambtelijk bezocht. Ook vond regelmatig overleg met de diverse ondernemersverenigingen plaats. Bureau STEC heeft onderzoek gedaan naar de versterking van de winkelstructuur. Er zijn regionale afspraken (Bestuursovereenkomst programmeren bedrijventerreinen Twente 2017-2020) met omliggende gemeenten gemaakt, in het kader van bedrijventerreinen/werklocaties.
Toerisme
We hebben in 2017 ingezet op productontwikkeling rondom het thema ‘Smokkelen’ om gasten te ‘verleiden’ langer in het gebied te verblijven, met als doel: meer overnachtingen en meer bestedingen. De plannen van Twente Marketing, die in 2017 duidelijk vorm kregen en de ketensamenwerking met de VVV zijn gesteund. Het Toeristisch Genootschap Losser is gestart met subsidieverlening voor de uitvoering van het Actieprogramma.
Financieel
In financieel opzicht was 2017 een jaar dat tevreden stelt. De ‘schrale’ jaren lijken achter ons te liggen en Losser krijgt weer ‘vet op de botten’. Dit krijgt zijn weerslag in een groter weerstandsvermogen en een gematigde ontwikkeling van de belastingtarieven. Ook het rekeningresultaat 2017 ontwikkelde zich positief, waarbij wel de kanttekening is te plaatsen dat aanmerkelijk incidentele baten van grote invloed zijn geweest op het uiteindelijke positieve saldo.
Bij deze positieve ontwikkeling past ook de mededeling van de provincie dat het stoplicht op het domein Financiën, ‘op groen staat’. Door een terughoudend financieel beleid in de afgelopen jaren, staat Losser er financieel gezien goed voor.
Het jaar 2017 is afgesloten met een aanmerkelijk batig saldo van € 3.736.000. Dit resultaat is op hoofdlijnen de resultante van de volgende mee- en tegenvallers. Voor de toelichting wordt naar de toelichting in het vervolg van deze jaarrekening verwezen (zie hoofdstuk 3: ‘Financiële positie’).
| Onderdeel (bedragen in euro’s) | Voordeel | Nadeel |
| Algemene inkomsten: belastingen, gemeentefonds en onvoorzien | 434.000 | |
| Vrijval reserves | 913.000 | |
| Rekenrente pensioenvoorziening wethouders | 370.000 | |
| Aandelenverkoop Vitens | 2.250.000 | |
| Afboeken NIEGG-grond | 300.000 | |
| Huisvesting statushouders | 174.000 | |
| Sociale werkvoorziening | 545.000 | |
| Leges bouwvergunning | 120.000 | |
| Sociaal domein | 1.190.000 | |
| Overig | 443.794 | |
| Recapitulatie voordeel/nadeel | 5.249.794 | 1.490.000 |
| Totaal voordeel | 3.759.794 |
Bestuursrapportage
Op 19 september 2017 is de bestuursrapportage door de gemeenteraad behandeld. De financiële effecten die hier uit voortvloeiden (in totaal afgerond batig € 88.000) zijn verwerkt in een begrotingswijziging. Om die reden komen deze lasten en baten in de jaarrekening niet meer aan de orde. Voor een volledig beeld wordt u dan ook naar deze rapportage verwezen. In deze jaarrekening is het besluit van de raad om bovengenoemd batig saldo toe te voegen aan de Algemene risicoreserve al verwerkt.
Accountantscontrole
De controleverklaring van de accountant maakt onderdeel uit van de jaarstukken 2017. De controle is gebaseerd op het door het college op 30 januari 2018 vastgestelde Normen- en toetsingskader 2017 van regelgeving. Op 13 maart 2018 heeft de raad het normenkader voor kennisgeving aangenomen.
Aanbieding jaarstukken
Hiermee biedt het college volgens artikel 197 van de Gemeentewet de jaarrekening en het jaarverslag aan over het jaar 2017. Met deze stukken wordt verantwoording afgelegd over het gevoerde bestuur.
Voorstel:
Bestemming resultaat jaarrekening 2017
Volgens de voorschriften dient de gemeenteraad een bestemming te geven aan het jaarresultaat. Voorgesteld wordt het positieve jaarresultaat 2017 van € 3.759.781 als volgt te bestemmen:
Instellen van een Duurzaamheidsfonds: € 500.000
De raad heeft op 13 november 2017 de motie aangenomen om een reserve Duurzaamheidsfonds te vormen en een storting van € 500.000 te doen.
Herinrichten Beuningen: € 40.000
De raad heeft op 13 november 2017 de motie aangenomen om voor dit doel een bedrag van € 40.000 op te nemen bij de bestemming het jaarrekeningresultaat 2017.
Aanschaf van een VTH-applicatie: € 20.000
Om informatie over vergunningen, toezicht en handhaving goed te kunnen verwerken en met externe partners te kunnen delen, is de aanschaf van een nieuwe applicatie nodig. Het is voor Losser goed om de ontwikkelingen rond de Omgevingsdienst te laten uitkristalliseren. Om die reden is de aanschaf van de applicatie uitgesteld.
Aanschaf van een applicatie voor het sociaal domein: € 300.000
Het is belangrijk dat binnen het sociaal domein op een integrale wijze kan worden gewerkt. De applicatie van Centric faciliteert deze wijze van werken, onder andere doordat een integraal klantbeeld leesbaar is. Implementatie van de applicatie leidt tot betere dienstverlening.
Huisvesting statushouders: € 30.000
Huisvesting statushouders: voor de huisvesting van statushouders heeft de gemeente in de loop van 2017 eenmalige middelen ontvangen. Deze middelen zijn bedoeld voor de integratie van statushouders, waaronder participatie en taalonderwijs. Van deze extra middelen is in 2017 voor € 30.000 aan verplichtingen aangegaan. Daarmee valt een bedrag van € 120.000 vrij. Eventuele extra maatregelen voor 2019 e.v. jaren zullen bij de kadernota 2019 worden betrokken.
Extra bijdrage verbouw Twents Carmelcollege: € 251.983
Bij de aanbesteding van de revitalisatie van het Twents Carmel College hebben partijen boven het beschikbare budget ingeschreven. Ook de gemeente dient een extra bijdrage te leveren.
Actualisatie structuurvisie: € 7.840
De opdracht voor de dienst is verleend, maar de dienst is nog niet uitgevoerd.
Online werkzaamheden VVV: € 2.500
De opdracht voor de dienst is verleend, maar de dienst is nog niet uitgevoerd.
Project Cultuur/vrijetijdseconomie: € 7.000
De opdracht voor de dienst is verleend, maar de dienst is nog niet uitgevoerd. Het betreffen werkzaamheden ten behoeve van verbinding cultuur (inclusief erfgoed) en vrijetijdseconomie, waaronder de profilering van Losser (o.a. Schatkamer van Twente) en conceptontwikkeling producten.
Cofinanciering ‘Smokkelen in Overdinkel’: € 50.000
Betreft de gemeentelijke bijdrage in het project. Is een noodzakelijke voorwaarde om voor provinciale subsidiëring in aanmerking te komen.
Reservering GIDS-gelden: € 61.750
De ontvangen GIDS-gelden (Gezond In De Stad) zijn bedoeld om de aanpak van gezondheidsachterstanden verder vorm te geven. De uitkering 2017 is deels niet besteed, omdat de kosten van projecten zijn gedekt uit provinciale subsidies. De projecten die wel in 2017 zijn gestart of opgezet, worden in 2018 afgerekend.
Verwerkingskosten berm- en slootafval: € 3.750
De opdracht voor de dienst is verleend, maar de dienst is vanwege de slechte weersomstandigheden nog niet uitgevoerd.
Aanbrengen wegmarkeringen: € 8.438
De opdracht voor de dienst is verleend, maar de dienst is vanwege de slechte weersomstandigheden nog niet uitgevoerd.
Parapluplan Centrum Losser: € 75.000
De raad heeft op 19 december 2017 het Parapluplan Centrum Losser vastgesteld. Vanaf januari 2018 is het uitvoeringsprogramma gestart.
Reservering Asscher gelden: € 27.000
De Asscherregeling wordt sinds 1 januari 2018 uitgevoerd. De regeling heeft tot doel alle kinderen tussen de 2,5 en 4 jaar zonder financiële drempels te laten deelnemen aan 6 uur peuteropvang per week.
Het rijksbudget van 2018 is niet voldoende om alle aanmeldingen in 2018 te kunnen bekostigen. Met het rijksbudget van 2018 , aangevuld met het restantbedrag van 2017 zijn wel voldoende middelen beschikbaar om de aanvragen te honoreren en een wachtlijst te voorkomen.
Doorontwikkeling Losserse P&C-cyclus: € 25.000
In het rapport van de Rekenkamercommissie ‘Sturing op Programmabegroting’ wordt geadviseerd tot een verdere doorontwikkeling van de P&C-cyclus. Ingeschat wordt dat hier een incidenteel bedrag van € 25.000 mee gemoeid zal zijn. De structurele lasten worden bij de voorbereiding van Kadernota/Programmabegroting betrokken.
Voorgesteld wordt het resterend deel van het batig saldo (€ 2.349.520) toe voegen aan de Algemene risicoreserve.
Hoogachtend,
het college van burgemeester en wethouders van Losser
Secretaris, Burgemeester,
J. van Dam C.A.M. Kroon