Financiële positie
In hoofdstuk 3 vindt u een toelichting op het financiële kader.
Programmaplan
In het programmaplan wordt per programma antwoord gegeven op de volgende W-vragen:
De eerste vraag geeft de lange termijn visie weer. Per programma wordt vanuit de toekomstvisie, het coalitieakkoord en andere beleidsnota's aangegeven wat de doelen voor de komende jaren zijn. Met het antwoord op de tweede vraag geeft de Raad opdracht aan het college, wat er concreet in 2015 gerealiseerd moet worden. Het college is hieraan gehouden en zal de Raad met de bestuursrapportage op de hoogte houden van de vorderingen.
De laatste W-vraag geeft aan wat het maximale budget voor 2015 is per programma. Programma overschrijdende budgetwijzigingen worden in de loop van het jaar aan de Raad voorgelegd.
Op 10 juni 2014 heeft de Raad ingestemd met het voorstel “Doorontwikkeling Planning & Control-cyclus”. De uitvoering van dit voorstel, voor de onderdelen die betrekking hebben op de programmabegroting, wordt zichtbaar in voorliggende programmabegroting en vertaalt zich in de opzet en uitwerking van het Programmaplan.
Het programmaplan bevatte een vermelding van het bestaand beleid, per programma en tabellen waarin de vragen ‘Wat willen we bereiken?’ en ‘Wat gaan we ervoor doen?’ werden beantwoord op deelprogramma-niveau. Daarnaast werd de begroting van het betreffende programma gepresenteerd op deelprogrammaniveau.
In de voorliggende programmabegroting start ieder programma met een doelenboom. In deze doelenboom wordt de verbinding tussen de beleidsdoelen (‘Wat willen we bereiken?’) en de in te zetten producten ( ‘Wat gaan we ervoor doen?’) schematisch weergegeven. Het betreft een samenvatting voor het hele programma.
Vervolgens worden per programma indicatoren aangegeven waarmee de realisatie van het voorgenomen beleid gemeten kan worden.
In de tabel met speerpunten wordt toegelicht op welke wijze de verschillende producten ingezet gaan worden voor het begrotingsjaar.
Tot slot wordt per programma de begroting 2015 weergegeven op productniveau. Hiermee krijgt de Raad inzicht de kosten per product. De informatie met betrekking tot het bestaand beleid is nu opgenomen in de bijlage van de begroting. De gepresenteerde begroting is nog in ontwikkeling. In de komende jaren zal deze nog verder vorm worden gegeven.
De programmabegroting 2015 is, conform het coalitieakkoord, opgebouwd vanuit 4 programma's, te weten:
De opbouw van deze programma's is afkomstig uit de voormalige programma-indeling. In grote lijnen is de volgende vertaling gemaakt:
Financieel perspectief
In hoofdstuk 5 is een toelichting op het financieel perspectief opgenomen, bestaande uit een resultatenoverzicht op programmaniveau en een overzicht van de ontwikkelingen van de Algemene Reserve.